РЕШЕНИЕ
Совета депутатов муниципального образования
«Курьинское»
Красногорского района Удмуртской Республики
_________________________________________________________
Об исполнении бюджета муниципального образования «Курьинское»
за 1 квартал 2013 года.
Принято Советом депутатов от 17 мая 2013 года.
муниципального образования
«Курьинское»
Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования
« Курьинское » за 1 квартал 2013 года
Совет депутатов решает:
- Информацию Администрации муниципального образования « Курьинское » об исполнении бюджета МО « Курьинское» за 1 квартал 2013 года принять к сведению (данные об исполнении бюджета МО « Курьинское» приведены в приложении к настоящему решению).
Глава муниципального образования « Курьинское » Н.П.Ожмегов
с. Курья
17 мая 2013г.
№ 49
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Курьинское» за 1 квартал 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Курьинское» за 1 квартал 2013 года составили 511,2 тыс. руб. или 25,4 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 55,8 тыс. руб., т.е. 18,7 % годового плана 2013 года и 169,1 % к плану 1 квартала 2013 года. План перевыполнен на 69,1 % или на 22,8 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 138,0 тыс. руб. исполнение составило 32,4 тыс. руб., что составляет 23,5 % к годовому плану. При квартальном плане 26,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 6,4 тыс. руб. или на 24,6 %. По
сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступление налога на доходы
увеличилось на 7,8 тыс. руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 30,0 тыс. руб., исполнение за 1 квартал 2013 года составляет 2,5 тыс. руб. или 8,3 % к годовому плану. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога нет. Недоимка на 1.04.2013 года составляет 7,0 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 126,0 тыс. руб. исполнение составило 17,4 тыс. руб., что составляет 13,8 % к плану 2013 года. При плане на 1 квартал в сумме 4,0 тыс. руб. выполнение составило 335 % к плану 1 квартала ,т.е. перевыполнение на 13,4 тыс. руб. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО «Курьинское» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ). Недоимка на 1.04.2013 год составляет 66,3 тыс.руб.
За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 1,8 тыс.руб.
- земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, зачисляемый в бюджеты поселений –исполнение за 1 квартал составляет 14,1 % к годовому плану;
- земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, зачисляемый в бюджеты поселений составляет выполнение 10 % к годовому плану;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 квартал 2013 года составляет 3,5 тыс. руб., т.е. 70 % к годовому плану и 350 % к плану 1 квартала 2013 года. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 1,6 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 10,9 %, за аналогичный период прошлого года- 8,7 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 58 %, 6,4 % в собственных доходах бюджета;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет 4,5 % в налоговых и неналоговых доходах бюджета;
- Земельный налог, удельный вес составляет 31,2 % в налоговых и неналоговых доходах бюджета;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 6,3 % в налоговых и неналоговых доходов бюджета.
Рост налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил 27,9 тыс. руб. или в 2 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 455,4 тыс. руб., 89,1 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –91,3 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 267,2 тыс. руб., или 22,2 % к годовому плану 2013 года, 89,1 % к плану 1 квартала 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 58,7 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 7,8 тыс. руб., исполнение составило 25,2 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 квартала 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 259,4 тыс. руб., исполнение составило 22,1 % к плану 2013 года, 88,8 % к плану 1 квартала 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 8,3 тыс. руб., исполнение составило 14,9 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 квартала 2013 года.
Дополнительно получены безвозмездные поступления:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 180,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Курьинское» за 1 квартал 2013 года исполнены в сумме 462,4 тыс. руб. или 22,8 % к утвержденному плану ( 2030,0 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 1567,6 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 462,4 тыс. руб., или 100 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 38,2 % или 176,8 тыс. руб.;
Национальная оборона- 1,8 % или 8,3 тыс. руб.;
Национальная экономика-13,5 % или 62,4 тыс.руб.
Жилищно-коммунальное хозяйство- 12,3 % или 56,9 тыс. руб.
Культура и кинематография – 34,2 % или 158,0 тыс. руб.;
Основную долю в расходах занимает культура ( перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации) – 34,2 % или 158,0 тыс. рублей, заработная плата и начисления на заработную плату- 23,8 % или 110,1 тыс. руб., оплата коммунальных услуг –6,2 % или 28,5 тыс.руб.прочие текущие расходы- 35,8 % или 165,8 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 176,8 тыс. руб.( 24,2 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 66,8 тыс. руб.( 17,7 % к плану 2013 года), 0104 – 110,0 тыс. руб.( 31,2 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» произведены расходы по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 8,3 тыс. руб. (15 % от плана 2013 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега) в сумме 62,4 тыс.руб. ( 48 % уточненного годового плана 2013 года).
Жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 56,9 тыс. руб.( 41,5 % к плану 2013 года ), на уличное освещение ( оплата электроэнергии)- 18,0 тыс.руб. ( 56,3 % плана 2013 года), на приобретение ламп уличного освещения- 9,8 тыс.руб.( 21,8 % плана 2013 года), на прочие мероприятия по благоустройству- 29,1 тыс.руб.( 48,5 % плана 2013 года).
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 158,0 тыс. руб.( 22,8 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 «Культура » исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Курьинское» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 29,5 тыс.руб. ( 27,2 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 128,5 тыс.руб. ( 22 % плана 2013 года).
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Курьинское»
Дефицит бюджета муниципального образования « Курьинское» на 2013 год утвержден в сумме 15,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.04.2013 года плановый дефицит не погашен.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Курьинское» по состоянию на 01.04.2013 года составляет 50,9 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -29,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,2 %;
- начисления на заработную плату – 5,8 тыс.руб., удельный вес составляет 11,4 %;
- оплата за содержание имущества-0,3 тыс.руб., удельный вес составляет 0,6 %;
- оплата прочих услуг- 10,4 тыс.руб., удельный вес составляет 20,4 %;
- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 2,7 тыс.руб., удельный вес составляет 5,3 %;
- оплата за расходные материалы- 2,6 тыс.руб., удельный вес составляет 5,1 %.
Просроченной кредиторской задолженности нет.
