Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Валамаз» за 1 полугодие 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года составили 979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 % годового плана 2013 года и 100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на 0,6 % или на 0,7 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие в сумме 99,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на 4,8 %. За аналогичный период прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.
- Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %. За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет 6,8 тыс.руб.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года- 14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 92,9 %, 10,8 % в собственных доходах бюджета.
- Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;
- Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;
Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил -4,2 тыс. руб. или в 1,04 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 867,7 тыс. руб., 88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или 45,3 % к годовому плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 59,4 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило 45,1 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме 860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному плану ( 1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 849,3 тыс. руб., или 98,7 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 51 % или 438,6 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 18,4 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.
Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.
Культура и кинематография – 28,1 % или 241,6 тыс. руб.;
Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей, оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы- 27,5 % или 236,3 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.( 54,6 % к плану 2013 года), 0104 – 239,3 тыс. руб.( 57,5 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 18,4 тыс. руб.
( 33,3 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. ( 73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013 года).
Жилищно- коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 35,5 тыс. руб.( 30,1 % к плану 2013 года) в том числе
-на уличное освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,
-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6 тыс. руб.( 42,9 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Валамаз»
Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Валамаз» в сумме 13,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;
- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;
- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;
- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет 0,8 %;
Просроченной кредиторской задолженности нет.
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Валамаз» за 1 полугодие 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года составили 979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 % годового плана 2013 года и 100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на 0,6 % или на 0,7 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие в сумме 99,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на 4,8 %. За аналогичный период прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.
- Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %. За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет 6,8 тыс.руб.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года- 14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 92,9 %, 10,8 % в собственных доходах бюджета.
- Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;
- Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;
Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил -4,2 тыс. руб. или в 1,04 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 867,7 тыс. руб., 88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или 45,3 % к годовому плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 59,4 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило 45,1 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме 860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному плану ( 1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 849,3 тыс. руб., или 98,7 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 51 % или 438,6 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 18,4 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.
Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.
Культура и кинематография – 28,1 % или 241,6 тыс. руб.;
Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей, оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы- 27,5 % или 236,3 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.( 54,6 % к плану 2013 года), 0104 – 239,3 тыс. руб.( 57,5 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 18,4 тыс. руб.
( 33,3 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. ( 73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013 года).
Жилищно- коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 35,5 тыс. руб.( 30,1 % к плану 2013 года) в том числе
-на уличное освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,
-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6 тыс. руб.( 42,9 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Валамаз»
Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Валамаз» в сумме 13,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;
- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;
- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;
- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет 0,8 %;
Просроченной кредиторской задолженности нет.
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Валамаз» за 1 полугодие 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года составили 979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 % годового плана 2013 года и 100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на 0,6 % или на 0,7 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие в сумме 99,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на 4,8 %. За аналогичный период прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.
- Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %. За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет 6,8 тыс.руб.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года- 14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 92,9 %, 10,8 % в собственных доходах бюджета.
- Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;
- Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;
Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил -4,2 тыс. руб. или в 1,04 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 867,7 тыс. руб., 88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или 45,3 % к годовому плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 59,4 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило 45,1 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме 860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному плану ( 1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 849,3 тыс. руб., или 98,7 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 51 % или 438,6 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 18,4 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.
Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.
Культура и кинематография – 28,1 % или 241,6 тыс. руб.;
Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей, оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы- 27,5 % или 236,3 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.( 54,6 % к плану 2013 года), 0104 – 239,3 тыс. руб.( 57,5 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 18,4 тыс. руб.
( 33,3 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. ( 73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013 года).
Жилищно- коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 35,5 тыс. руб.( 30,1 % к плану 2013 года) в том числе
-на уличное освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,
-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6 тыс. руб.( 42,9 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Валамаз»
Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Валамаз» в сумме 13,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;
- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;
- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;
- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет 0,8 %;
Просроченной кредиторской задолженности нет.
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Валамаз» за 1 полугодие 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года составили 979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 % годового плана 2013 года и 100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на 0,6 % или на 0,7 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие в сумме 99,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на 4,8 %. За аналогичный период прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.
- Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %. За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет 6,8 тыс.руб.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года- 14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 92,9 %, 10,8 % в собственных доходах бюджета.
- Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;
- Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;
Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил -4,2 тыс. руб. или в 1,04 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 867,7 тыс. руб., 88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или 45,3 % к годовому плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 59,4 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило 45,1 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме 860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному плану ( 1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 849,3 тыс. руб., или 98,7 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 51 % или 438,6 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 18,4 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.
Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.
Культура и кинематография – 28,1 % или 241,6 тыс. руб.;
Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей, оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы- 27,5 % или 236,3 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.( 54,6 % к плану 2013 года), 0104 – 239,3 тыс. руб.( 57,5 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 18,4 тыс. руб.
( 33,3 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. ( 73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013 года).
Жилищно- коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 35,5 тыс. руб.( 30,1 % к плану 2013 года) в том числе
-на уличное освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,
-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6 тыс. руб.( 42,9 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Валамаз»
Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Валамаз» в сумме 13,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;
- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;
- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;
- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет 0,8 %;
Просроченной кредиторской задолженности нет.
