Совет депутатов муниципального образования « Красногорское »
Решение Совета депутатов
муниципального образования « Красногорское»
Принято Советом депутатов
Муниципального образования « Красногорское » «15» августа 2019 г.
Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования
« Красногорское » за 1 полугодие 2019 года
Совет депутатов решает:
- Информацию Администрации муниципального образования « Красногорское » об исполнении бюджета МО « Красногорское» за 1 полугодие 2019 года принять к сведению ( данные об исполнении бюджета МО « Красногорское» приведены в приложении к настоящему решению ).
Председатель Совета депутатов
муниципального образования « Красногорское» О.С.Баженова
с. Красногорское
15 августа 2019года
№ 168
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Красногорское» за 1 полугодие 2019 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 1 полугодие 2019 года составили 3057,0 тыс. руб. или 49,6 % уточненного бюджетного назначения на 2019 год. За аналогичный период прошлого года- 2638,7 тыс.руб.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 912,0 тыс. руб., т.е. 39,1 % годового плана 2019 года и 125,4 % к плану 1 полугодия 2019 года. За аналогичный период прошлого года- 753,0 тыс.руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При уточненном плане 989,0 тыс.руб. ( первоначальный план 1004,0 тыс. руб.) исполнение составило 449,8 тыс. руб., что составляет 45,5 % к годовому плану. При полугодовом плане 444,0 тыс. руб. перевыполнение составляет 1,3 %. В прошлом году за аналогичный период поступило 435,0 тыс.руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 296,0 тыс. руб., исполнение составило 42,9 тыс. руб. или 14,5 % годового плана. При плане на 1 полугодие 2019 года в сумме 5,0 тыс. руб. перевыполнение составляет 37,9 тыс. руб. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 23,8 тыс. руб.
- Земельный налог. При плане 1019,0 тыс. руб. исполнение составило 362,6 тыс. руб., что составляет 35,6 % к плану 2019 года. При плане на 1 полугодие в сумме 262,0 тыс. руб. выполнение составило 138,4 % к плану 1 полугодия, т.е. перевыполнение на 100,6 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом поступление данного налога увеличилось на 101,9 тыс. руб.
- земельный налог, взимаемый с организаций, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 66 % исполнения к годовому плану.
- земельный налог, взимаемый с физических лиц, зачисляемый в бюджеты поселений составляет 5,1 % исполнения к годовому плану.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Исполнение составило 5,6 тыс.руб. или 50,9 % годового плана. При полугодовом плане в сумме 5,0 тыс.руб. выполнение составило 112 % полугодового плана.
- Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов). Исполнение составило 0,5 тыс.руб. Плановых назначений на 2019 год нет.
- Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений. Исполнение 50,6 тыс.руб. или 337,3 % годового плана. Денежные средства поступили из соцстраха- возврат выплат по больничному листу.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составляет 29,8 %, за аналогичный период прошлого года- 28,5 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц– 49,3 %, 14,7 % в собственных доходах бюджета.
- Земельный налог, удельный вес составляет - 39,8 %.;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет- 4,7 %.;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 0,6 %;
- Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов), удельный вес составляет 0,1 %.
- Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений, удельный вес составляет 5,5 %.
Увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составило 159,0 тыс. руб. или в 1,21 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 2145,0 тыс. руб., 70,2 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –71,5 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 246,4 тыс. руб., или 55,3 % к годовому плану 2019 года, 100 % к плану 1 полугодия 2019 года. В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 122,4 тыс. руб., исполнение составило 48,4 % к плану 2019 года, 100 % к плану 1 полугодия 2019 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 124,0 тыс. руб., исполнение составило 64,4 % к плану 2019 года, 100 % к плану 1 полугодия 2019 года;
- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями ( на осуществление дорожной деятельности) – 1801,8 тыс.руб., исполнение составило 97,6 % годового плана.
Произведен возврат денежных средств из бюджета поселения в бюджет района в сумме 20,0 тыс.руб., в связи с отсутствием потребности ( иные межбюджетные трансферты, полученные в 2018 году на межевание земельных участков).
Произведен возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД) в сумме 0,265 тыс.руб.
Дополнительно получено безвозмездных поступлений на сумму 117,1 тыс.руб.
- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами в сумме 17,1 тыс.руб. на финансирование «Формирование современной городской среды» на расходы, связанные с благоустройством дворовой территорией.
-прочие безвозмездные поступления, поступившие от « Чепецкое НГДУ», согласно дополнительного соглашения по договору от 09.01.2019 г. № 09-01-1/НГЧН « О пожертвовании», в сумме 100,0 тыс.руб. на устройство детской площадки в с. Красногорское.
Исполнение составило 100 % уточненного плана 2019 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Красногорское» за 1 полугодие 2019 года исполнены в сумме 3288,3 тыс. руб. или 50,9 % к уточненному плану ( 6466,6 тыс. руб.). Отклонение от плана составило 3178,3 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 3193,5 тыс. руб., или 97,1 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 30 % или 987,2 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность- 0,01 % или 0,3 тыс.руб.;
Национальная экономика ( дорожное хозяйство)- 54,8 % или 1801,6 тыс.руб.
Жилищно-коммунальное хозяйство- 15,2 % или 498,7 тыс. руб.;
Средства массовой информации- 0,02 % или 0,5 тыс.руб.
Дорожное хозяйство ( содержание дорог)- 54,8 % или 1801,6 тыс.руб. Заработная плата с начислениями- 24,4 % или 801,2 тыс. руб., оплата коммунальных услуг- 4,8 % или 157,9 тыс.руб. Прочие текущие расходы- 16 % или 527,6 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 987,2 тыс. руб.( 50,2 % к плану 2019 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 144,9 тыс. руб.( 27,4 % к плану 2019 года), 0104 – 842,3 тыс. руб.( 59,9 % к плану 2019 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
по подразделу 0314 « Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» произведены расходы на возврат остатка субсидии , имеющей целевое назначение ( субсидия на финансовое и материально-техническое обеспечение деятельности ДНД)-0,3 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана 2018 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега, грейдирование ) в сумме 1201,6 тыс.руб. ( 96,4 % годового плана 2019 года), на оплату уличного освещения в сумме 600,0 тыс.руб. ( 100 % годового плана).
Жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 498,7 тыс. руб. ( 19 % к плану 2019 года), в том числе, на оплату электроэнергии-117,4 тыс.руб.( 20,4 % к плану 2019 года), на монтаж уличного освещения-184,2 тыс.руб. ( 53 % плана 2019 года), приобретение светильников уличного освещения-9,9 тыс.руб. ( 62,3 % плана 2019 года), на топографическую съемку территории -50,0 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана), на устройство детской площадки с. Красногорское-94,8 тыс.руб. ( 94,8 % уточненного плана), на прочие мероприятия по благоустройству-42,4 тыс.руб. ( 40 % уточненного плана).
Средства массовой информации
По разделу 1200 « Средства массовой информации» произведены расходы по подразделу 1202 « Периодическая печать и издательства» в сумме 0,5 тыс.руб. на публикацию информационных материалов в газете « Победа». Исполнение 20 % годового плана.
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Красногорское»
Дефицит бюджета муниципального образования « Красногорское» на 2019 год утвержден в сумме 0 тыс. руб.
На 01.07.2019 года плановый дефицит составляет 304,5 тыс.руб.
Решением сессии Совета депутатов муниципального образования «Красногорское» от 21.03.2019 года № 147 увеличены бюджетные ассигнования на благоустройство ( электромонтажные работы уличного освещения—100,0 тыс.руб., приобретение светильников для уличного освещения-50,0 тыс.руб.),за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года. Решением сессии Совета депутатов от 20.06.2019 г. № 158 увеличены бюджетные ассигнования на электромонтажные работы уличного освещения-99,0 тыс.руб., на оплату работ по уборке мусора, обкашивание территории -42,0 тыс.руб., оплата работ по благоустройству детской площадки по ул.Советской-13,452 тыс.руб.,за счет остатков средств на счете по состоянию на 01.01.2019 года
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Красногорское» по состоянию на 01.07.2019 года составляет 200,5 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -58,0 тыс.руб., удельный вес составляет 28,9 %;
- начисления на заработную плату – 47,2 тыс.руб., удельный вес составляет 23,6 %;
- оплата за услуги связи-2,8 тыс.руб., удельный вес составляет 1,4 %;
- оплата прочих услуг- 92,5 тыс.руб.( электромонтажные работы уличного освещения), удельный вес составляет 46,1 %.
Просроченной кредиторской задолженности нет.
