РЕШЕНИЕ
Совета депутатов муниципального образования
«Курьинское»
__________________________________________________________________
Об исполнении бюджета муниципального образования «Курьинское»
за 9 месяцев 2013 года
Принято Советом депутатов 20 ноября 2013 г.
муниципального образования
«Курьинское»
Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования «Курьинское» за 9 месяцев 2013 года
Совет депутатов муниципального образования «Курьинское» решает:
- Информацию Администрации муниципального образования «Курьинское» об исполнении бюджета МО «Курьинское» за 9 месяцев 2013 года принять к сведению (данные об исполнении бюджета МО «Курьинское» приведены в приложении к настоящему решению).
Глава муниципального
образования «Курьинское» Н.П.Ожмегов
с.Курья
20.11.2013 г.
№ 65
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Курьинское» за 9 месяцев 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Курьинское» за 9 месяцев 2013 года составили 1667,4 тыс. руб. или 77,1% уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 186,3 тыс. руб., т.е. 62,3 % годового плана 2013 года и 117,9 % к плану 9 месяцев 2013 года. План перевыполнен на 17,9 % или на 28,3 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 138,0 тыс. руб. исполнение составило 101,3 тыс. руб., что составляет 73,4 % к годовому плану. При плане на 9 месяцев в сумме 93,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 8,3 тыс. руб. или на 8,9 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступление налога на доходы увеличилось на 16,0 тыс. руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 30,0 тыс. руб., исполнение за 9 месяцев 2013 года составляет 11,8 тыс. руб. или 39,5 % к годовому плану. При плане на 9 месяцев в сумме 14,0 тыс.руб. не выполнение на 2,2 тыс.руб. или на 15,7 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составило 10,0 тыс.руб.. Недоимка на 1.10.2013 года составляет 6,5 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 126,0 тыс. руб. исполнение составило 64,9 тыс. руб., что составляет 51,5 % к плану 2013 года. При плане на 9 месяцев в сумме 48,0 тыс. руб. выполнение составило 135,2 % к плану 9 месяцев ,т.е. перевыполнение на 16,8 тыс. руб. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО «Курьинское» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ). Недоимка на 1.10.2013 года составляет 59,9 тыс.руб.
За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 54,6 тыс.руб.
- земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, зачисляемый в бюджеты поселений –исполнение за 9 месяцев составляет 49,4 % к годовому плану;
- земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, зачисляемый в бюджеты поселений составляет выполнение 78,9 % к годовому плану;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 9 месяцев 2013 года составляет 8,3 тыс. руб., т.е. 165,2 % к годовому плану и 276,7% к плану 9 месяцев 2013 года. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 4,0 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 11,2 %, за аналогичный период прошлого года- 13,2 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 54,4 %, 6,2 % в собственных доходах бюджета;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет 11,7 % в налоговых и неналоговых доходах бюджета;
- Земельный налог, удельный вес составляет 34,8 % в налоговых и неналоговых доходах бюджета;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 4,5 % в налоговых и неналоговых доходов бюджета.
Рост налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил 31,9 тыс. руб. или в 1,2 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 1481,1 тыс. руб., 88,8 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –86,8 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 850,9 тыс. руб., или 70,6 % к годовому плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 57,5 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 23,4 тыс. руб., исполнение составило 75,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 827,5 тыс. руб., исполнение составило 70,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 25,7 тыс. руб., исполнение составило 46,6 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года.
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 604,49 тыс.руб. :
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 180,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 32,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 275,69 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия по Республиканской целевой программе « Энергоснабжение и повышение энергетической эффективности в Удмуртской Республике на 2010-2014 годы и целевые установки до 2020 года» в сумме 2,2 тыс.руб. на приобретение водосчетчика.
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, согласно
Распоряжения Правительства УР от 05.08.2013 года № 503-р на своевременную выплату заработной платы в связи с повышением оплаты труда с 1.10.2012 года в сумме 63,0 тыс.руб.;
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Распоряжения Главы администрации муниципального образования « Красногорский район» от 17.09.2013 г. № 337 на проведение мероприятия, посвященного Дню пожилых людей, в сумме 1,6 тыс.руб.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Решения Районного Совета депутатов муниципального образования « Красногорский район» от 08.08.2013 г. № 128 в сумме 50,0 тыс.руб.на дорожное хозяйство.
Расходы бюджета муниципального образования « Курьинское» за 9 месяцев 2013 года исполнены в сумме 1655,6 тыс. руб. или 58,5 % к утвержденному плану ( 2181,8 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 526,2 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 1514,3 тыс. руб., или 91,5 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 36 % или 596,8 тыс. руб.;
Национальная оборона- 1,6 % или 25,7 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность- 14,6 % или 242,7 тыс.руб.
Национальная экономика-4 % или 65,6 тыс.руб.
Жилищно-коммунальное хозяйство- 11,5 % или 189,6 тыс. руб.
Культура и кинематография – 32,3 % или 534,7 тыс. руб.;
Физическая культура и спорт- 0,03 % или 0,5 тыс.руб.
Основную долю в расходах занимает культура ( перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации) – 32,3 % или 534,7 тыс. рублей, заработная плата и начисления на заработную плату- 27,8 % или 460,3 тыс. руб., оплата коммунальных услуг –2,2 % или 37,1 тыс.руб.прочие текущие расходы- 37,7 % или 623,5 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 596,8 тыс. руб.( 75 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 296,1 тыс. руб.( 72 % к плану 2013 года), 0104 – 300,7 тыс. руб.( 78,5 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» произведены расходы по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 25,7 тыс. руб. (46,6 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 242,7 тыс. руб. ( 88 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР.
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт) в сумме 65,6 тыс.руб. ( 45,8 % уточненного годового плана 2013 года) за счет средств местного бюджета.
Жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 189,6 тыс. руб.( 91,2 % к плану 2013 года) на уличное освещение ( оплата электроэнергии)- 22,0 тыс.руб. ( 68,8 % плана 2013 года), на приобретение ламп уличного освещения- 11,3 тыс.руб.( 76,4 % плана 2013 года), на прочие мероприятия по благоустройству- 156,1 тыс.руб.( 100 % плана 2013 года).
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 534,7 тыс. руб.( 77 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 «Культура » исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Курьинское» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 91,5 тыс.руб. ( 84,3 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 443,2 тыс.руб. ( 75,7 % плана 2013 года).
Физическая культура и спорт
По разделу 1100 « Физическая культура и спорт» по подразделу 1102 «Массовый спорт» произведены расходы на приобретение ГСМ для участия в районных спортивных соревнованиях в сумме 0,5 тыс.руб. Исполнение составило 16,7 % уточненного плана 2013 года.
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Курьинское»
Дефицит бюджета муниципального образования « Курьинское» на 2013 год утвержден в сумме 15,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.10.2013 года плановый дефицит составляет 18,0 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Курьинское» в сумме 15,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Курьинское» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,0 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Курьинское» по состоянию на 01.10.2013 года составляет 51,9 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -38,0 тыс.руб., удельный вес составляет 73,2 %;
- начисления на заработную плату – 9,4 тыс.руб., удельный вес составляет 18,1 %;
- оплата за расходные материалы- 4,5 тыс.руб., удельный вес составляет 8,7 %.
Просроченной кредиторской задолженности нет.
