РЕШЕНИЕ
Совета депутатов муниципального образования
«Курьинское»
__________________________________________________________
Об исполнении бюджета
муниципального образования «Курьинское за 1 полугодие 2013 года
Принято Советом депутатов 30 августа 2013 г.
Муниципального образования
« Курьинское »
Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования
« Курьинское » за 1 полугодие 2013 года
Совет депутатов муниципального образования «Курьинское» решает:
- Информацию Администрации муниципального образования « Курьинское » об исполнении бюджета МО « Курьинское» за 1 полугодие 2013 года принять к сведению (данные об исполнении бюджета МО « Курьинское» приведены в приложении к настоящему решению ).
Глава муниципального
образования « Курьинское » Н.П.Ожмегов
с.Курья
30 августа
№ 56
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Курьинское» за 1 полугодие 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Курьинское» за 1 полугодие 2013 года составили 1166,2 тыс. руб. или 57 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 109,5 тыс. руб., т.е. 36,6 % годового плана 2013 года и 114,1 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на 14,1 % или на 13,5 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 138,0 тыс. руб. исполнение составило 67,1 тыс. руб., что составляет 48,6 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие в сумме 60,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 7,1 тыс. руб. или на 11,8 %. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступление налога на доходы увеличилось на 2,7 тыс. руб.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 30,0 тыс. руб., исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 3,7 тыс. руб. или 12,3 % к годовому плану. При плане на 1 полугодие в сумме 8,0 тыс.руб. не выполнение на 4,3 тыс.руб. или на 53,8 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составило 5,1 тыс.руб.. Недоимка на 1.07.2013 года составляет 7,0 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 126,0 тыс. руб. исполнение составило 34,7 тыс. руб., что составляет 27,5 % к плану 2013 года. При плане на 1 полугодие в сумме 26,0 тыс. руб. выполнение составило 133,5 % к плану 1 полугодия ,т.е. перевыполнение на 8,7 тыс. руб. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО «Курьинское» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ). Недоимка на 1.07.2013 года составляет 62,3 тыс.руб.
За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 32,8 тыс.руб.
- земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, зачисляемый в бюджеты поселений –исполнение за 1 полугодие составляет 26,7 % к годовому плану;
- земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса РФ, зачисляемый в бюджеты поселений составляет выполнение 38,9 % к годовому плану;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 4,0 тыс. руб., т.е. 80 % к годовому плану и 200 % к плану 1 полугодия 2013 года. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 2,5 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 9,4 %, за аналогичный период прошлого года- 12,6 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 61,3 %, 5,9 % в собственных доходах бюджета;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет 3,4 % в налоговых и неналоговых доходах бюджета;
- Земельный налог, удельный вес составляет 31,7 % в налоговых и неналоговых доходах бюджета;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет 3,6 % в налоговых и неналоговых доходов бюджета.
Рост налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил 4,8 тыс. руб. или в 1,05 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 1056,7 тыс. руб., 90,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –87,4 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 550,1 тыс. руб., или 45,7 % к годовому плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 52,1 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 15,6 тыс. руб., исполнение составило 50,3 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 534,5 тыс. руб., исполнение составило 45,5 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,9 тыс. руб., исполнение составило 34,2 % к плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года.
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 487,69 тыс.руб. :
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 180,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 32,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 275,69 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
Расходы бюджета муниципального образования « Курьинское» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме 1208,7 тыс. руб. или 58,5 % к утвержденному плану ( 2065,0 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 856,3 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 1153,7 тыс. руб., или 95,4 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 31,5 % или 381,2 тыс. руб.;
Национальная оборона- 1,6 % или 18,9 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность- 19 % или 229,3 тыс.руб.
Национальная экономика-5,4 % или 65,6 тыс.руб.
Жилищно-коммунальное хозяйство- 14,3 % или 173,3 тыс. руб.
Культура и кинематография – 28,2 % или 340,4 тыс. руб.;
Основную долю в расходах занимает культура ( перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации) – 28,2 % или 340,4 тыс. рублей, заработная плата и начисления на заработную плату- 22,1 % или 267,6 тыс. руб., оплата коммунальных услуг –3 % или 36,1 тыс.руб.прочие текущие расходы- 46,7 % или 564,6 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.
Исполнение по данному разделу составило 381,2 тыс. руб.( 52,1 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 168,3 тыс. руб.( 44,5 % к плану 2013 года), 0104 – 212,9 тыс. руб.( 60,3 % к плану 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» произведены расходы по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 18,9 тыс. руб. (34,2 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 229,3 тыс. руб. ( 81,1 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР.
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» произведены расходы по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды ) на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт) в сумме 65,6 тыс.руб. ( 59,2 % уточненного годового плана 2013 года).
Жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 173,3 тыс. руб.( 91,8 % к плану 2013 года ), на уличное освещение ( оплата электроэнергии)- 22,0 тыс.руб. ( 68,8 % плана 2013 года), на приобретение ламп уличного освещения- 9,8 тыс.руб.( 100 % плана 2013 года), на прочие мероприятия по благоустройству- 141,3 тыс.руб.( 100 % плана 2013 года).
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 340,4 тыс. руб.( 49 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 «Культура » исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Курьинское» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 62,2 тыс.руб. ( 57,3 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 278,2 тыс.руб. ( 47,5 % плана 2013 года).
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Курьинское»
Дефицит бюджета муниципального образования « Курьинское» на 2013 год утвержден в сумме 15,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 18,0 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Курьинское» в сумме 15,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Курьинское» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,0 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Курьинское» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 57,9 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -23,2 тыс.руб., удельный вес составляет 40 %;
- начисления на заработную плату – 10,4 тыс.руб., удельный вес составляет 18 %;
- оплата прочих услуг- 7,5 тыс.руб., удельный вес составляет 13 %;
- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 6,4 тыс.руб., удельный вес составляет 11 %;
- оплата за расходные материалы- 10,4 тыс.руб., удельный вес составляет 18 %.
Просроченной кредиторской задолженности нет.
