Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Валамаз» за 9 месяцев 2013 года.
Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 9 месяцев 2013 года составили 1460,4 тыс. руб. или 76,5 % уточненного бюджетного назначения на 2013 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 182,1 тыс. руб., т.е. 71,4 % годового плана 2013 года и 104,7 % к плану 9 месяцев 2013 года. План перевыполнен на 4,7 % или на 8,1 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 159,1 тыс. руб., что составляет 75,8 % к годовому плану. При плане на 9 месяцев в сумме 149,0 тыс. руб. перевыполнение составляет на 10,1 тыс. руб. или на 6,8 %. За аналогичный период прошлого года поступление составило 132,4 тыс.руб.
- Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 9 месяцев составляет 1,8 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.
! - Налог на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 8,5 тыс. руб., или 50 % годового плана. При плане на 9 месяцев в сумме 9,0 тыс.руб. невыполнение составляет 0,5 тыс.руб. или на 5,6 %. За аналогичный период прошлого года поступление данного налога составляет 8,3 тыс. руб. Недоимка на 01.10.2013 года составляет 7,7 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 9 месяцев составляет 10,1 тыс.руб., что составляет 63,1 % годового плана. При плане на 9 месяцев в сумме 7,0 тыс.руб. перевыполнение составило 3,1 тыс.руб. или на 44,3 %. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 10,7 тыс.руб. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.10.2013 года составляет 5,8 тыс.руб.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 9 месяцев 2013 года составляет 2,6 тыс. руб., т.е. 21,7 % к годовому плану. При плане на 9 месяцев 2013 года в сумме 9,0 исполнение составляет 28,9 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,6 тыс. руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 12,5 %, за аналогичный период прошлого года- 15,1 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 87,4 %, 11,1 % в собственных доходах бюджета.
- Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1 %;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -4,7 %;
- Земельный налог, удельный вес составляет-5,5 %;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,4 %;
Рост налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил +14,7 тыс. руб. или в 1,09 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 1278,2 тыс. руб., 87,5 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –84,9 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 787,1 тыс. руб., или 69,3 % к годовому плану 2013 года, 97,6 % к плану 9 месяцев 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 61,6 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 33,3 тыс. руб., исполнение составило 75,7 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 753,8 тыс. руб., исполнение составило 69 % к плану 2013 года, 97,5 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 29,1 тыс. руб., исполнение составило 52,6 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 462,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, согласно
Распоряжения Правительства УР от 05.08.2013 года № 503-р на своевременную выплату заработной платы в связи с повышением оплаты труда с 1.10.2012 года в сумме 96,0 тыс.руб.;
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Распоряжения Главы администрации муниципального образования « Красногорский район» от 17.09.2013 г. № 337 на проведение мероприятия, посвященного Дню пожилых людей, в сумме 2,0 тыс.руб.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Решения Районного Совета депутатов муниципального образования « Красногорский район» от 08.08.2013 г. № 128 в сумме 30,0 тыс.руб.на дорожное хозяйство
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 9 месяцев 2013 года исполнены в сумме 1365,4 тыс. руб. или 70,9 % к уточненному плану ( 1925,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 559,8 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 1344,0 тыс. руб., или 98,4 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 48,9 % или 667,8 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 29,1 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-5,2 % или 71,0 тыс.руб.
Национальная экономика- 4,8 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 8,6 % или 116,9 тыс.руб.
Культура и кинематография – 30,3 % или 413,9 тыс. руб.;
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 787,1 тыс. руб., или 69,3 % к годовому плану 2013 года, 97,6 % к плану 9 месяцев 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 61,6 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 33,3 тыс. руб., исполнение составило 75,7 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 753,8 тыс. руб., исполнение составило 69 % к плану 2013 года, 97,5 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 29,1 тыс. руб., исполнение составило 52,6 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 462,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, согласно
Распоряжения Правительства УР от 05.08.2013 года № 503-р на своевременную выплату заработной платы в связи с повышением оплаты труда с 1.10.2012 года в сумме 96,0 тыс.руб.;
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Распоряжения Главы администрации муниципального образования « Красногорский район» от 17.09.2013 г. № 337 на проведение мероприятия, посвященного Дню пожилых людей, в сумме 2,0 тыс.руб.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Решения Районного Совета депутатов муниципального образования « Красногорский район» от 08.08.2013 г. № 128 в сумме 30,0 тыс.руб.на дорожное хозяйство
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 9 месяцев 2013 года исполнены в сумме 1365,4 тыс. руб. или 70,9 % к уточненному плану ( 1925,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 559,8 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 1344,0 тыс. руб., или 98,4 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 48,9 % или 667,8 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 29,1 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-5,2 % или 71,0 тыс.руб.
Национальная экономика- 4,8 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 8,6 % или 116,9 тыс.руб.
Культура и кинематография – 30,3 % или 413,9 тыс. руб.;
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 787,1 тыс. руб., или 69,3 % к годовому плану 2013 года, 97,6 % к плану 9 месяцев 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 61,6 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 33,3 тыс. руб., исполнение составило 75,7 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 753,8 тыс. руб., исполнение составило 69 % к плану 2013 года, 97,5 % к плану 9 месяцев 2013 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 29,1 тыс. руб., исполнение составило 52,6 % к плану 2013 года, 100 % к плану 9 месяцев 2013 года;
Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 462,0 тыс.руб.:
- дотация на сбалансированность бюджетов поселений по Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года
- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,
согласно Постановления Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.
Исполнение составило 100 % к уточненному плану 2013 года.
- дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, согласно
Распоряжения Правительства УР от 05.08.2013 года № 503-р на своевременную выплату заработной платы в связи с повышением оплаты труда с 1.10.2012 года в сумме 96,0 тыс.руб.;
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Распоряжения Главы администрации муниципального образования « Красногорский район» от 17.09.2013 г. № 337 на проведение мероприятия, посвященного Дню пожилых людей, в сумме 2,0 тыс.руб.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, согласно Решения Районного Совета депутатов муниципального образования « Красногорский район» от 08.08.2013 г. № 128 в сумме 30,0 тыс.руб.на дорожное хозяйство
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 9 месяцев 2013 года исполнены в сумме 1365,4 тыс. руб. или 70,9 % к уточненному плану ( 1925,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 559,8 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 1344,0 тыс. руб., или 98,4 %.
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 48,9 % или 667,8 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,1 % или 29,1 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-5,2 % или 71,0 тыс.руб.
Национальная экономика- 4,8 % или 66,2 тыс.руб.;
Жилищно-коммунальное хозяйство- 8,6 % или 116,9 тыс.руб.
Культура и кинематография – 30,3 % или 413,9 тыс. руб.;
Физическая культура и спорт- 0,1 % или 0,5 тыс.руб.
Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 38,2 % или 521,9 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 30,3 % или 413,9 тыс. рублей, оплата коммунальных услуг- 3,6 % или 48,7 тыс.руб., прочие текущие расходы- 27,9 % или 380,9 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления, другие общегосударственные
Исполнение по данному разделу составило 667,8 тыс. руб.( 74,2 % к плану 2013 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 274,2 тыс. руб.( 64,4 % к плану 2013 года), 0104 – 373,6 тыс. руб.( 82,8 % к плану 2013 года).
По подразделу 0113 произведены расходы на мероприятие, посвященное Дню поселения. Исполнение составило 20,0 тыс.руб. ( 100 % плана 2013 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 29,1 тыс. руб.
( 52,6 % от плана 2013 года).
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 71,0 тыс. руб. ( 88,8 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 67,5 тыс.руб. ( 90 % уточненного плана 2013 года), за счет средств местного бюджета 3,4 тыс.руб.( 68 % уточненного плана 2013 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 49,3 % от плана 2013 года) за счет средств местного бюджета.
Жилищно- коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 116,9 тыс. руб.( 73,7 % к плану 2013 года) в том числе
-на уличное освещение-30,1 тыс.руб. ( 54,6 % к плану 2013 года) в том числе на оплату электроэнергии-28,0 тыс.руб., ( 99,6 % к плану 2013 года), на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.( 7,8 % к плану 2013 года).,
-на организацию и содержание мест захоронения -40,0 тыс.руб.( 100 % плана 2013 года).
-на прочие мероприятия по благоустройству-43,6 тыс.руб. ( 100 % плана 2013 года).
- за счет субсидии из бюджета УР-3,2 тыс.руб.( 32 % плана 2013 года) на оплату уличного освещения.
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 413,9 тыс. руб.( 73,5 % плана 2013 года ).
В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 122,9 тыс.руб. ( исполнение 68,5 % плана 2013 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 291,0 тыс.руб. ( исполнение 75,8 % плана 2013 года).
Физическая культура и спорт
По разделу 1100 « Физическая культура и спорт» по подразделу 1102 «Массовый спорт» произведены расходы на приобретение ГСМ для участия в районных спортивных соревнованиях в сумме 0,5 тыс.руб. Исполнение составило 16,7 % плана 2012 года.
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Валамаз»
Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.10.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.
На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Валамаз» в сумме 13,0 тыс. руб. За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.
АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования «Валамаз» по состоянию на 01.10.2013 года составляет 43,1 тыс.руб. , в том числе:
- заработная плата -35,5 тыс.руб., удельный вес составляет 82,4 %;
- начисления на заработную плату – 7,6 тыс.руб., удельный вес составляет 17,6 %;
Просроченной кредиторской задолженности нет.
Совет депутатов муниципального образования « Валамаз »
Решение Совета депутатов
муниципального образования « Валамаз»
Принято Советом депутатов
Муниципального образования « Валамаз » «____»___________2013 г.
Рассмотрев вопрос об исполнении бюджета муниципального образования
« Валамаз » за 9 месяцев 2013 года
Совет депутатов решает:
- Информацию Администрации муниципального образования « Валамаз » об исполнении бюджета МО « Валамаз» за 9 месяцев 2013 года принять к сведению
( данные об исполнении бюджета МО « Валамаз» приведены в приложении к настоящему решению ).
глава муниципального образования А.С.Исупов
22 октября № 54
