м

Пояснительная записка

об исполнении  бюджета муниципального образования

«Валамаз»  за  1 квартал 2013 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 квартал 2013 года  составили  526,6 тыс. руб. или 30,2 % уточненного бюджетного назначения на  2013 год.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  50,1 тыс. руб., т.е. 19,6 %   годового плана 2013 года и  111,3 % к плану 1 квартала 2013 года. План перевыполнен на  11,3  % или на  5,1 тыс. руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 45,8 тыс. руб., что составляет 21,8  %  к  годовому плану. При квартальном плане 40,0 тыс. руб.  перевыполнение составляет на 5,8 тыс. руб. или на  14,5 %. За аналогичный период  прошлого года поступление составило 38,1 тыс.руб.

-   Налог  на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 1,3 тыс.руб.  При квартальном плане перевыполнение  составляет 0,3 тыс.руб. или на 30%. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 0,01 тыс. руб. Недоимка на 01.04.2013 года составляет 8,6 тыс.руб.

-   Земельный налог.  При  плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 квартал составляет 2,0 тыс.руб., что составляет 12,5 % годового плана. При квартальном плане 1,0 тыс.руб. перевыполнение составило 1,0 тыс.руб. или на 100 %.  За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов  МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.04.2012 года составляет  6,9 тыс.руб.

-  Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 квартал 2013 года составляет 1,0 тыс. руб., т.е. 8,3 % к годовому плану. При плане  на 1 квартал 2013 года в сумме 3,0 исполнение составляет 33,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 13,8 тыс. руб.

Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составил 9,5 %, за аналогичный период прошлого года-  14,7 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет  налог на  доходы физических лиц- 91,4  %,  8,8  % в собственных доходах бюджета.

-    Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,6 %;

-    Земельный налог, удельный вес составляет-4 %;

- Доходы  от использования  имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 2 %;

Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составил  -1,7  тыс. руб. или в 1,03 раза.

 

Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме  476,5 тыс. руб.,  90,5 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,3 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 248,2 тыс. руб., или  21,8  % к годовому плану 2013 года, 87,7 % к  плану 1 квартала 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях-  52,1 % . В том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 11,1 тыс. руб., исполнение составило 25,2  % к  плану  2013 года, 100 % к плану 1 квартала 2013 года;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 237,1 тыс. руб., исполнение составило  21,7  % к плану 2013 года,  87,2  % к плану 1 квартала 2013 года;

- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 8,3 тыс. руб., исполнение составило 15  % к  плану 2013 года, 100 % к плану 1 квартала 2013 года;

Дополнительно получены безвозмездные поступления:

-    дотация на сбалансированность бюджетов поселений по      Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

 

 

 

Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 квартал 2013 года исполнены в сумме  370,0 тыс. руб. или 21,1 % к уточненному  плану (  1754,9 тыс. руб.) . Отклонение от плана  составило  1384,9 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  370,0 тыс. руб., или  100 %.

Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  52,8  % или 195,4 тыс. руб.;

Национальная оборона-  2,2  % или  8,3 тыс. руб.;

Национальная экономика- 8,1 % или 30,1 тыс.руб.;

Жилищно-коммунальное хозяйство- 5,9 % или 21,6 тыс.руб.

Культура и кинематография – 31 % или  114,6 тыс. руб.;

Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,5 % или 146,2 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 31 % или 114,6 тыс. рублей,  оплата коммунальных услуг- 6,2 % или 22,8 тыс.руб., прочие текущие расходы-  23,3 % или  86,4 тыс. руб.

 

Общегосударственные расходы

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 195,4 тыс. руб.( 24,3 % к  плану 2013 года).

По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 77,6 тыс. руб.(  21,3 % к  плану 2013 года),  0104 – 117,8 тыс. руб.(  28,1 % к  плану 2013 года).

 

 

 

 

 

Национальная оборона

По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы  на осуществление  первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты -  8,3 тыс. руб.

(  15 % от плана 2013 года).

 

Национальная экономика

По разделу 0400 « Национальная экономика»  по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега) – 30,1 тыс.руб. ( 20,8 % от плана 2013  года).

 

Жилищно- коммунальное хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме   21,6 тыс. руб.(  20,4  % к  плану 2013 года   на  уличное  освещение на оплату электроэнергии.

 

 

Культура и кинематография

Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 114,6  тыс. руб.(  20,4 %  плана 2012 года ).

В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:

-организацию библиотечного обслуживания населения- 44,9 тыс.руб. ( исполнение 25 % плана 2013 года);

-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 69,7 тыс.руб. ( исполнение 18,2 % плана 2013 года).

 

 

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Валамаз»

 

Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.

На 01.04.2013 года плановый дефицит не погашен.

 

 

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Валамаз» по состоянию на 01.04.2013 года составляет 32,6 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -19,8 тыс.руб., удельный вес составляет 60,7 %;

- начисления на заработную плату – 3,6 тыс.руб., удельный вес составляет 11 %;

- оплата прочих услуг- 8,1 тыс.руб., удельный вес составляет 24,9 %;

- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 1,1 тыс.руб., удельный вес составляет  3,4 %;

Просроченной кредиторской задолженности нет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 .