Пояснительная записка

об исполнении  бюджета муниципального образования

«Валамаз»  за  1 полугодие 2013 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года  составили  979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на  2013 год.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 %   годового плана 2013 года и  100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на  0,6  % или на  0,7 тыс. руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4  %  к  годовому плану. При  плане на 1 полугодие в сумме  99,0 тыс. руб.  перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на  4,8 %. За аналогичный период  прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.

-     Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.

-   Налог  на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб.  При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение  составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.

-   Земельный налог.  При  плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение  составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %.  За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов  МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет  6,8 тыс.руб.

-  Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане  на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.

Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года-  14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет  налог на  доходы физических лиц- 92,9  %,  10,8  % в собственных доходах бюджета.

-    Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;

-    Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;

-    Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;

- Доходы  от использования  имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;

Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составил  -4,2  тыс. руб. или в 1,04 раза.

 

Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме  867,7 тыс. руб.,  88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или  45,3  % к годовому плану 2013 года, 100 % к  плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях-  59,4 % . В том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5  % к  плану  2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило  45,1  % к плану 2013 года,  100  % к плану 1 полугодия 2013 года;

- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3  % к  плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:

-    дотация на сбалансированность бюджетов поселений по      Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года

- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,

согласно Постановления  Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР  от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.

Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

 

Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме  860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному  плану (  1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана  составило  937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  849,3 тыс. руб., или  98,7 %.

Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  51  % или 438,6 тыс. руб.;

Национальная оборона-  2,1  % или  18,4 тыс. руб.;

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.

Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;

Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.

Культура и кинематография – 28,1 % или  241,6 тыс. руб.;

Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей,  оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы-  27,5 % или  236,3 тыс. руб.

 

 

 

Общегосударственные расходы

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к  плану 2013 года).

По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.(  54,6 % к  плану 2013 года),  0104 – 239,3 тыс. руб.(  57,5 % к  плану 2013 года).

 

 

Национальная оборона

По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы  на осуществление  первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты -  18,4 тыс. руб.

(  33,3 % от плана 2013 года).

 

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

 

По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по  подразделу 0310  «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. (  73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).

 

 

Национальная экономика

По разделу 0400 « Национальная экономика»  по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013  года).

 

Жилищно- коммунальное хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме   35,5 тыс. руб.(  30,1  % к  плану 2013 года)   в том числе

-на  уличное  освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,

-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.

 

 

Культура и кинематография

Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6  тыс. руб.(  42,9 %  плана 2013 года ).

В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:

-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);

-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).

 

 

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Валамаз»

 

Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.

На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.

На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования  «Валамаз»  в сумме  13,0 тыс. руб.   За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года  увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год    на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.

 

 

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;

- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;

- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;

- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет  0,8 %;

Просроченной кредиторской задолженности нет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснительная записка

об исполнении  бюджета муниципального образования

«Валамаз»  за  1 полугодие 2013 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года  составили  979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на  2013 год.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 %   годового плана 2013 года и  100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на  0,6  % или на  0,7 тыс. руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4  %  к  годовому плану. При  плане на 1 полугодие в сумме  99,0 тыс. руб.  перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на  4,8 %. За аналогичный период  прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.

-     Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.

-   Налог  на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб.  При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение  составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.

-   Земельный налог.  При  плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение  составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %.  За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов  МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет  6,8 тыс.руб.

-  Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане  на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.

Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года-  14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет  налог на  доходы физических лиц- 92,9  %,  10,8  % в собственных доходах бюджета.

-    Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;

-    Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;

-    Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;

- Доходы  от использования  имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;

Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составил  -4,2  тыс. руб. или в 1,04 раза.

 

Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме  867,7 тыс. руб.,  88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или  45,3  % к годовому плану 2013 года, 100 % к  плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях-  59,4 % . В том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5  % к  плану  2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило  45,1  % к плану 2013 года,  100  % к плану 1 полугодия 2013 года;

- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3  % к  плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:

-    дотация на сбалансированность бюджетов поселений по      Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года

- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,

согласно Постановления  Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР  от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.

Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

 

Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме  860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному  плану (  1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана  составило  937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  849,3 тыс. руб., или  98,7 %.

Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  51  % или 438,6 тыс. руб.;

Национальная оборона-  2,1  % или  18,4 тыс. руб.;

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.

Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;

Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.

Культура и кинематография – 28,1 % или  241,6 тыс. руб.;

Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей,  оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы-  27,5 % или  236,3 тыс. руб.

 

 

 

Общегосударственные расходы

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к  плану 2013 года).

По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.(  54,6 % к  плану 2013 года),  0104 – 239,3 тыс. руб.(  57,5 % к  плану 2013 года).

 

 

Национальная оборона

По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы  на осуществление  первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты -  18,4 тыс. руб.

(  33,3 % от плана 2013 года).

 

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

 

По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по  подразделу 0310  «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. (  73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).

 

 

Национальная экономика

По разделу 0400 « Национальная экономика»  по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013  года).

 

Жилищно- коммунальное хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме   35,5 тыс. руб.(  30,1  % к  плану 2013 года)   в том числе

-на  уличное  освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,

-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.

 

 

Культура и кинематография

Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6  тыс. руб.(  42,9 %  плана 2013 года ).

В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:

-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);

-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).

 

 

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Валамаз»

 

Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.

На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.

На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования  «Валамаз»  в сумме  13,0 тыс. руб.   За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года  увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год    на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.

 

 

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;

- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;

- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;

- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет  0,8 %;

Просроченной кредиторской задолженности нет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснительная записка

об исполнении  бюджета муниципального образования

«Валамаз»  за  1 полугодие 2013 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года  составили  979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на  2013 год.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 %   годового плана 2013 года и  100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на  0,6  % или на  0,7 тыс. руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4  %  к  годовому плану. При  плане на 1 полугодие в сумме  99,0 тыс. руб.  перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на  4,8 %. За аналогичный период  прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.

-     Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.

-   Налог  на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб.  При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение  составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.

-   Земельный налог.  При  плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение  составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %.  За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов  МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет  6,8 тыс.руб.

-  Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане  на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.

Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года-  14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет  налог на  доходы физических лиц- 92,9  %,  10,8  % в собственных доходах бюджета.

-    Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;

-    Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;

-    Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;

- Доходы  от использования  имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;

Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составил  -4,2  тыс. руб. или в 1,04 раза.

 

Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме  867,7 тыс. руб.,  88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или  45,3  % к годовому плану 2013 года, 100 % к  плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях-  59,4 % . В том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5  % к  плану  2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило  45,1  % к плану 2013 года,  100  % к плану 1 полугодия 2013 года;

- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3  % к  плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:

-    дотация на сбалансированность бюджетов поселений по      Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года

- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,

согласно Постановления  Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР  от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.

Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

 

Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме  860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному  плану (  1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана  составило  937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  849,3 тыс. руб., или  98,7 %.

Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  51  % или 438,6 тыс. руб.;

Национальная оборона-  2,1  % или  18,4 тыс. руб.;

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.

Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;

Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.

Культура и кинематография – 28,1 % или  241,6 тыс. руб.;

Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей,  оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы-  27,5 % или  236,3 тыс. руб.

 

 

 

Общегосударственные расходы

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к  плану 2013 года).

По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.(  54,6 % к  плану 2013 года),  0104 – 239,3 тыс. руб.(  57,5 % к  плану 2013 года).

 

 

Национальная оборона

По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы  на осуществление  первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты -  18,4 тыс. руб.

(  33,3 % от плана 2013 года).

 

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

 

По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по  подразделу 0310  «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. (  73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).

 

 

Национальная экономика

По разделу 0400 « Национальная экономика»  по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013  года).

 

Жилищно- коммунальное хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме   35,5 тыс. руб.(  30,1  % к  плану 2013 года)   в том числе

-на  уличное  освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,

-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.

 

 

Культура и кинематография

Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6  тыс. руб.(  42,9 %  плана 2013 года ).

В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:

-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);

-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).

 

 

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Валамаз»

 

Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.

На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.

На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования  «Валамаз»  в сумме  13,0 тыс. руб.   За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года  увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год    на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.

 

 

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;

- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;

- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;

- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет  0,8 %;

Просроченной кредиторской задолженности нет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснительная записка

об исполнении  бюджета муниципального образования

«Валамаз»  за  1 полугодие 2013 года.

Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года  составили  979,4 тыс. руб. или 55 % уточненного бюджетного назначения на  2013 год.

Налоговые и неналоговые доходы  исполнены в сумме  111,7 тыс. руб., т.е. 43,8 %   годового плана 2013 года и  100,6 % к плану 1 полугодия 2013 года. План перевыполнен на  0,6  % или на  0,7 тыс. руб.

Поступление  налоговых и неналоговых доходов  в разрезе видов доходов:

- Налог на доходы физических лиц. При плане 210,0 тыс. руб. исполнение составило 103,8 тыс. руб., что составляет 49,4  %  к  годовому плану. При  плане на 1 полугодие в сумме  99,0 тыс. руб.  перевыполнение составляет на 4,8 тыс. руб. или на  4,8 %. За аналогичный период  прошлого года поступление составило 93,8 тыс.руб.

-     Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение за 1 полугодие составляет 1,2 тыс.руб. Плановых назначений на 2013 год. За соответствующий период прошлого года исполнение составило 1,1 тыс.руб.

-   Налог  на имущество физических лиц. При плане 17,0 тыс. руб., исполнение составило 3,1 тыс.руб.  При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. перевыполнение  составляет 0,1 тыс.руб. или на 3,3 %. За аналогичный период  прошлого года  поступление данного налога составляет 3,3 тыс. руб. Недоимка на 01.07.2013 года составляет 7,9 тыс.руб.

-   Земельный налог.  При  плане 16,0 тыс. руб. исполнение за 1 полугодие составляет 2,2 тыс.руб., что составляет 13,8 % годового плана. При  плане на 1 полугодие в сумме 3,0 тыс.руб. не исполнение  составило 0,8 тыс.руб. или на 26,7 %.  За соответствующий период прошлого года исполнения не было. В 2013 году срок уплаты земельного налога за 2012 год Решением Совета депутатов  МО « Валамаз» установлен не позднее 01.12.2013 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.07.2013 года составляет  6,8 тыс.руб.

-  Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 1 полугодие 2013 года составляет 1,4 тыс. руб., т.е. 11,7 % к годовому плану. При плане  на 1 полугодие 2013 года в сумме 6,0 исполнение составляет 23,3 %. За аналогичный период прошлого года исполнение составило 14,2 тыс. руб.

Удельный вес налоговых и неналоговых доходов  в доходах  бюджета поселения составил 11,4 %, за аналогичный период прошлого года-  14,9 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет  налог на  доходы физических лиц- 92,9  %,  10,8  % в собственных доходах бюджета.

-    Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет- 1,1 %;

-    Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет -2,8 %;

-    Земельный налог, удельный вес составляет-2,0 %;

- Доходы  от использования  имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 1,2 %;

Снижение налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения  к прошлому году составил  -4,2  тыс. руб. или в 1,04 раза.

 

Доля безвозмездных поступлений  составила в сумме  867,7 тыс. руб.,  88,6 % всех доходов, за аналогичный период прошлого года –85,1 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:

- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.

Исполнение составило 515,3 тыс. руб., или  45,3  % к годовому плану 2013 года, 100 % к  плану 1 полугодия 2013 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях-  59,4 % . В том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств  бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 22,2 тыс. руб., исполнение составило 50,5  % к  плану  2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 493,1 тыс. руб., исполнение составило  45,1  % к плану 2013 года,  100  % к плану 1 полугодия 2013 года;

- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 18,4 тыс. руб., исполнение составило 33,3  % к  плану 2013 года, 100 % к плану 1 полугодия 2013 года;

Дополнительно получены безвозмездные поступления на сумму 334,0 тыс.руб.:

-    дотация на сбалансированность бюджетов поселений по      Распоряжению Правительства УР от 14.01.2013 года № 11-р в размере 220,0 тыс. руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года

- субсидия на благоустройство и содержание и ремонт дорог местного значения,

согласно Постановления  Правительства УР от 20.05.2013 года № 204 в сумме 39,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности, согласно Постановления Правительства УР  от 11.02.2013 года № 57 в сумме 75,0 тыс.руб.

Исполнение составило 100 % к  уточненному плану 2013 года.

 

Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 1 полугодие 2013 года исполнены в сумме  860,2 тыс. руб. или 47,9 % к уточненному  плану (  1797,2 тыс. руб.) . Отклонение от плана  составило  937,0 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила  849,3 тыс. руб., или  98,7 %.

Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:

Общегосударственные вопросы-  51  % или 438,6 тыс. руб.;

Национальная оборона-  2,1  % или  18,4 тыс. руб.;

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность-7 % или 59,9 тыс.руб.

Национальная экономика- 7,7 % или 66,2 тыс.руб.;

Жилищно-коммунальное хозяйство- 4,1 % или 35,5 тыс.руб.

Культура и кинематография – 28,1 % или  241,6 тыс. руб.;

Основную долю в расходах занимают заработная плата с начислениями- 39,1 % или 336,3 тыс. руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации – 28,1 % или 241,6 тыс. рублей,  оплата коммунальных услуг- 5,3 % или 46,0 тыс.руб., прочие текущие расходы-  27,5 % или  236,3 тыс. руб.

 

 

 

Общегосударственные расходы

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы  на функционирование высшего должностного лица  поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления.

Исполнение по данному разделу  составило 438,6 тыс. руб.( 54,7 % к  плану 2013 года).

По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание  Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 199,3 тыс. руб.(  54,6 % к  плану 2013 года),  0104 – 239,3 тыс. руб.(  57,5 % к  плану 2013 года).

 

 

Национальная оборона

По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы  на осуществление  первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты -  18,4 тыс. руб.

(  33,3 % от плана 2013 года).

 

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

 

По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по  подразделу 0310  «Обеспечение пожарной безопасности» на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в сумме 59,9 тыс. руб. (  73 % уточненного плана 2013 года) за счет субсидии из бюджета УР- 59,9 тыс.руб., ( 79,9 % уточненного плана 2013 года).

 

 

Национальная экономика

По разделу 0400 « Национальная экономика»  по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт дорог) – 66,2 тыс.руб. ( 38 % от плана 2013  года).

 

Жилищно- коммунальное хозяйство

По разделу  0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы  по подразделу  0503 « Благоустройство» в сумме   35,5 тыс. руб.(  30,1  % к  плану 2013 года)   в том числе

-на  уличное  освещение на оплату электроэнергии-30,4 тыс.руб., на приобретение ламп уличного освещения-2,1 тыс.руб.,

-на прочие мероприятия по благоустройству-3,0 тыс.руб.

 

 

Культура и кинематография

Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 241,6  тыс. руб.(  42,9 %  плана 2013 года ).

В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:

-организацию библиотечного обслуживания населения- 79,4 тыс.руб. ( исполнение 44,3 % плана 2013 года);

-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 162,2 тыс.руб. ( исполнение 42,3 % плана 2013 года).

 

 

Источники финансирования дефицита бюджета  муниципального образования « Валамаз»

 

Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2013 год утвержден в сумме 13,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.

На 01.07.2013 года плановый дефицит составляет 16,3 тыс.руб.

На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования  «Валамаз»  в сумме  13,0 тыс. руб.   За счет остатков средств по состоянию на 01.01.2013 года  увеличены расходы, согласно Решениями о внесений изменений в бюджет муниципального образования « Валамаз» на 2013 год    на приобретение ГСМ на участие в спортивных мероприятиях в сумме 3,3 тыс.руб.

 

 

АНАЛИЗ КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Кредиторская задолженность бюджета муниципального образования  «Валамаз» по состоянию на 01.07.2013 года составляет 38,7 тыс.руб. , в том числе:

- заработная плата -22,1 тыс.руб., удельный вес составляет 57,1 %;

- начисления на заработную плату – 8,3 тыс.руб., удельный вес составляет 21,4 %;

- оплата прочих услуг- 8,0 тыс.руб., удельный вес составляет 20,7 %;

- увеличение материальных запасов ( оплата ГСМ)- 0,3 тыс.руб., удельный вес составляет  0,8 %;

Просроченной кредиторской задолженности нет.