РЕШЕНИЕ
Совета депутатов муниципального образования «ВАЛАМАЗ» __
Об исполнении бюджета за 2012 г.
Принято Советом депутатов Муниципального образования « Валамаз » «11»марта 2013 г.
Рассмотрев отчет Администрации муниципального образования
« Валамаз» об исполнении бюджета муниципального образования «Валамаз » за 2012 год,
Совет депутатов решает:
- Отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Валамаз » за 2012 год утвердить ( прилагается).
Глава муниципального образования « Валамаз » А.С.Исупов
с.Валамаз
11 марта 2013г.
№ 35
Пояснительная записка
об исполнении бюджета муниципального образования
«Валамаз» за 2012 год.
Доходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 2012 год составили 1600,2 тыс. руб. или 99,4 % уточненного бюджетного назначения на 2012 год.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 240,0 тыс. руб., т.е. 96 % годового плана. План не выполнен на 4 % или на 10,0 тыс. руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе видов доходов:
- Налог на доходы физических лиц. При плане 208,0 тыс. руб. исполнение составило 199,8 тыс. руб., что составляет 96,1 % к годовому плану. Не выполнение составляет 3,9 % или 8,2 тыс.руб. За прошлый год поступление составило 184,0 тыс.руб.
- Единый сельскохозяйственный налог. Исполнение составило 1,1 тыс.руб. Плановых назначений на 2012 год не предусмотрено. За прошлый год поступлений нет.
- Налог на имущество физических лиц. При плане 12,0 тыс. руб., исполнение составило 10,0 тыс.руб., что составляет 83,3 % годового плана. Не выполнение составляет 16,7 % или 2,0 тыс. руб. За прошлый год поступление данного налога составляет 1,6 тыс. руб. Срок уплаты данного вида налога установлен не позднее 01.11.2012 года. Недоимка на 01.01.2013 года составляет 11,8 тыс.руб.
- Земельный налог. При плане 18,0 тыс. руб. исполнение за 2012 год составляет 13,4 тыс.руб., что составляет 74,4 % годового плана. Не выполнение составляет 25,6 % или 4,6 тыс. руб. За прошлый год исполнение составило 5,9 тыс.руб. В 2012 году срок уплаты земельного налога за 2011 год Решением Совета депутатов МО « Валамаз» установлен до 01.12.2012 года, согласно действующего законодательства РФ ( налоговый кодекс РФ) . Недоимка на 01.01.2013 года составляет 9,0 тыс.руб.
- земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации-12,6 тыс.руб., исполнение составило 78,8 % годового плана.;
- земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации- 0,8 тыс.руб., исполнение составило 40 % годового плана.
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - исполнение за 2012 год составляет 15,4 тыс. руб., т.е. 128,3 % к годовому плану. План перевыполнен на 3,4 тыс.руб. или на 28,3 %. За прошлый год исполнение составило 9,1 тыс. руб.
- Доходы от продажи материальных и нематериальных активов- исполнение за 2012 года составляет 0,3 тыс.руб. План на 2012 год не доведен. За прошлый год исполнение составило 0,7 тыс.руб.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета поселения составил 15 %, за прошлый год- 12,6 %. Основную долю в налоговых и неналоговых доходах бюджета составляет налог на доходы физических лиц- 83,2 %, 12,8 % в собственных доходах бюджета.
- Единый сельскохозяйственный налог, удельный вес составляет 0,5 %;
- Налог на имущество физических лиц, удельный вес составляет 4,2 %;
- Земельный налог, удельный вес составляет 5,6 %;
- Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, удельный вес составляет- 6,4 %;
- Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, удельный вес составляет- 0,1 %.
Рост налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения к прошлому году составил 38,8 тыс. руб. или в 1,19 раза.
Доля безвозмездных поступлений составила в сумме 1360,2 тыс. руб., 85 % всех доходов, за прошлый год –87,4 % всех доходов. Безвозмездные поступления –это:
- дотация бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Исполнение составило 1065,8 тыс. руб., или 100 % к годовому плану 2012 года. Данный вид безвозмездных поступлений составляет основную долю в безвозмездных поступлениях- 78,4 % . В том числе:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счет средств бюджета Удмуртской Республики ( подушевая дотация )- 46,0 тыс. руб., исполнение составило 100 % к плану 2012 года;
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из районного фонда финансовой поддержки, согласно прогнозируемым доходам и расходам поселения – 1019,8 тыс. руб., исполнение составило 100 % к плану 2012 года;
- субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты- 39,7 тыс. руб., исполнение составило 100 % к уточненному плану 2012 года;
- субсидия на уплату налога на имущество организаций- 0,018 тыс.руб., исполнение составило 0,01 % к плану 2012 года.
Дополнительно получены безвозмездные поступления:
- дотация бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, согласно Распоряжения Правительства УР от 10.12.2012 года № 999-р в сумме 63,0 тыс.руб. на оплату труда муниципальным служащим в соответствие с повышением оплаты труда с 01 октября 2012 года. Исполнение составило 100 % уточненного плана 2012 года;
- субсидия бюджету поселения на реализацию программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности на период до 2020 года по Постановлению
Правительства УР от 23.10.2012 г. № 481 в сумме 20,0 тыс.руб. на общегосударственные вопросы на выполнение программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности на период до 2020 года. Исполнение составило 100 % уточненного плана 2012 года.
- субсидия на благоустройство поселений согласно Постановления Правительства УР от 06.02.2012 года № 126 в сумме 60,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану, согласно Постановления Правительства УР от 03.09.2012 года № 394 в сумме 35,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % уточненного плана 2012 года.
- субсидия на обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов, согласно Постановления Правительства УР от 28.05.2012 года № 228 в сумме 67,7 тыс.руб. Исполнение составило 100 % к уточненному плану.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений в сумме 9,0 тыс.руб. , в том числе, на межевание земельных участков- 7,0 тыс.руб., на проведение мероприятий в поселении, посвященных Дню пожилых людей в сумме 2,0 тыс.руб. Исполнение составило 100 % уточненного плана.
Расходы бюджета муниципального образования « Валамаз» за 2012 год исполнены в сумме 1619,1 тыс. руб. или 94,6 % к уточненному плану ( 1710,8 тыс. руб.) . Отклонение от плана составило 91,7 тыс. руб. Доля текущих расходов в общем объеме расходов составила 1619,1 тыс. руб., или 100 %.
Структура и динамика расходов бюджета муниципального образования « Валамаз» за 2012 год
|
Раздел |
2012 г. (Решение) |
2012 г. (уточненный план) |
% к расходам всего |
+, - |
Темпы роста, % | |
|
|
тыс.руб. |
% к расходам всего |
тыс.руб. |
|
|
|
Расходы |
1380,9 |
100 |
1710,8 |
100 |
+329,9 |
23,9 |
|
Общегосударственные вопросы |
761,1 |
55,1 |
856,2 |
50,1 |
+95,1 |
12,5 |
|
Национальная оборона |
52,8 |
3,8 |
39,7 |
2,3 |
-13,1 |
-24,8 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
5 |
0,4 |
72,7 |
4,2 |
+67,7 |
1354 |
|
Национальная экономика ( дорожное хозяйство) |
0 |
0 |
116 |
6,8 |
+116,0 |
0 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
55 |
4 |
114 |
6,7 |
+59,0 |
107,3 |
|
Культура |
507 |
36,7 |
507 |
29,6 |
- |
- |
|
Социальная политика |
0 |
0 |
1,7 |
0,1 |
+1,7 |
- |
|
Физическая культура и спорт |
0 |
0 |
3,5 |
0,2 |
+3,5 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справочно: |
|
|
|
|
|
|
|
Оплата труда и начисления |
611 |
44,2 |
673,8 |
39,4 |
+62,8 |
10,3 |
Удельный вес в расходах бюджета занимают расходы по следующим разделам:
Общегосударственные вопросы- 49 % или 793,6 тыс. руб.;
Национальная оборона- 2,5 % или 39,7 тыс. руб.;
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность- 4,2 % или 68,0 тыс.руб.;
Национальная экономика- 5,8 % или 94,7 тыс.руб.
Жилищно-коммунальное хозяйство- 7 % или 114,0 тыс.руб.
Культура и кинематография – 31,3 % или 507,0 тыс. руб.;
Социальная политика-0,1 % или 1,7 тыс.руб.;
Физическая культура и спорт- 0,1% или 0,4 тыс.руб.
Основную долю в расходах занимает заработная плата с перечислениями- 41,1 % или 665,8 тыс.руб. Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации- 31,3 % или 507,0 тыс. руб., оплата коммунальных услуг- 3,4 % или 54,9 тыс.руб., прочие текущие расходы- 24,2 % или 391,4 тыс. руб.
Общегосударственные расходы
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» произведены расходы на функционирование высшего должностного лица поселения - Главы муниципального образования, аппарата управления, другие общегосударственные вопросы
Исполнение по данному разделу составило 793,6 тыс. руб.( 92,7 % к плану 2012 года).
По подразделам 0102, 0104 произведены расходы на содержание Главы муниципального образования и обеспечение деятельности аппарата администрации поселения. Исполнение составило по подразделу 0102 – 375,0 тыс. руб.( 99,9 % к плану 2012 года), 0104 – 408,6 тыс. руб.( 87,5 % к плану 2012 года).
По подразделу 0113 « Другие общегосударственные вопросы» произведены расходы:
- на приобретение призов для мероприятия « Проводы зимы»- 2,0 тыс.руб. ( 100 % плана 2012 года),
- на межевание земельных участков- 7,0 тыс.руб. ( 100 % плана 2012 года).
- на приобретение ГСМ в связи с предвыборной компанией-3,0 тыс.руб. ( 100 % плана 2012 года).
Национальная оборона
По разделу 0200 «Национальная оборона» по подразделу 0203 « Мобилизационная и вневойсковая подготовка» произведены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты - 39,7 тыс. руб.
( 100 % от плана 2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» произведены расходы по подразделу 0310 « Обеспечение пожарной безопасности» на первичные меры пожарной безопасности- 68,0 тыс.руб. ( 96,2 % уточненного плана 2012 года) за счет субсидии из бюджета УР- 67,7 тыс.руб. ( 100 %
уточненного плана 2012 года), за счет средств местного бюджета -0,3 тыс.руб. ( 10 % уточненного плана 2012 года).
Национальная экономика
По разделу 0400 « Национальная экономика» по подразделу 0409 « Дорожное хозяйство ( дорожные фонды) произведены расходы на содержание дорог ( чистка дорог от снега, ремонт ) – 94,7 тыс.руб. ( 81,6 % от плана 2012 года) за счет субсидии из бюджета УР- 35,0 тыс.руб. ( 100 % уточненного плана 2012 года) на грейдирование дорог, за средств местного бюджета- 0,1 тыс.руб. на грейдирование дорог, на очистку улиц от снега-59,6 тыс.руб. Исполнение составило 73,7 % уточненного плана 2012 года.
Жилищно- коммунальное хозяйство
По разделу 0500 « Жилищно- коммунальное хозяйство» произведены расходы по подразделу 0503 « Благоустройство» в сумме 114,0 тыс. руб.( 100 % к плану 2012 года ) в том числе за счет средств местного бюджета: на уличное освещение- 52,7 тыс.руб. ( 100 % плана 2012 года) ,( том числе оплата электроэнергии- 43,7 тыс.руб.), прочие мероприятия по благоустройству- 1,3 тыс.руб. ( 100 % плана 2012 года), за счет субсидии-60,0 тыс.руб. ( 100 % плана 2012 года) на устройство деревянной изгороди по ул.Ленина- 45,0 тыс.руб., на обустройство детской площадки ( устройство горки, качели, скамеек)- 15,0 тыс.руб.
Культура и кинематография
Исполнение расходов по разделу 0800 «Культура и кинематография» составило 507,0 тыс. руб.( 100 % плана 2012 года ).
В составе подраздела 0801 « Другие межбюджетные трансферты» исполнены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального образования « Валамаз» на финансирование расходов, связанных с передачей полномочий органам местного самоуправления Красногорского района на:
-организацию библиотечного обслуживания населения- 170,0 тыс.руб. ( исполнение 100 % плана 2012 года);
-создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организации культуры- 337,0 тыс.руб. ( исполнение 100 % плана 2012 года).
Социальная политика
По разделу 1000 « Социальная политика» по подразделу 1003 « Социальное обеспечение населения» произведены расходы на выплату компенсации главе поселения в связи с выборами в марте 2012 года ( снятие полномочий главы поселения)в сумме 1,7 тыс.руб. (100 % плана 2012 года).
Физическая культура и спорт
По разделу 1100 « Физическая культура и спорт» по подразделу 1102 «Массовый спорт» произведены расходы на приобретение ГСМ для участия в районных спортивных соревнованиях в сумме 0,4 тыс.руб. Исполнение составило 11,4 % плана 2012 года.
Источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования « Валамаз»
Дефицит бюджета муниципального образования « Валамаз» на 2012 год утвержден в сумме 12,0 тыс. руб. или 5 % объема доходов бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений в бюджет поселения.
На 01.01.2013 года плановый дефицит составляет 100,507 тыс.руб. На погашение планового дефицита направлен остаток средств на счете муниципального образования «Валамаз» в сумме 12,0 тыс. руб.
Увеличены бюджетные ассигнование на содержание дорог в сумме 57,007 тыс.руб. и уличное освещение в сумме 23,0 тыс.руб. за счет остатка дотации на 31.12.2011 года по Распоряжению Правительства УР от 14.11.2011 года № 1032-р. Решением сессии Совета депутатов МО « Валамаз» увеличены бюджетные ассигнования на приобретение ГСМ на поездки в связи с предвыборной компанией- 3,0 тыс.руб., на мероприятия на участие в спортивных соревнованиях- 3,5 тыс.руб., на приобретение призов на мероприятие « Проводы зимы»-2,0 тыс.руб.